Российский предприниматель Денис Кацыв, фигурировавший в расследовании о крупной налоговой афере, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства хранились в швейцарских банках и на протяжении многих лет были заморожены местными властями в рамках расследования, связанного с делом Магнитского. Переводы были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента ОАО «Российские железные дороги» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в участии в схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, выявленной в 2007 году аудитором фонда Hermitage Capital Сергеем Магнитским.
По версии следствия, к крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его самого арестовали по обвинению в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году он скончался в следственном изоляторе «Матросская тишина»; официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Активы Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После примерно десятилетнего расследования власти разморозили 99% суммы.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал уголовную жалобу в Швейцарии. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. В дальнейшем аналогичные процедуры были начаты в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках расследования швейцарские власти заблокировали около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших троим российским гражданам, среди которых был и Денис Кацыв. Его средства были заморожены на счетах в UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент на этих счетах находилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила расследование и конфисковала лишь около 1% средств Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% активов за ним сохранился.
Рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, Федеральный суд Швейцарии указал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод для определения доли средств, связанной с делом Магнитского и подлежащей конфискации. Суд обязал провести новый расчет, что потенциально могло привести к изъятию значительно большей части активов.
После этого Кацыв вывел большую часть средств в иностранные банки. По данным журналистов, часть денег оказалась в Израиле, а ещё доля суммы могла уйти в Армению или остаться в Швейцарии.
Изучив документы о транзакциях, журналисты установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл более шести миллионов швейцарских франков со своего счёта в UBS.
Основная часть — 5,5 миллиона франков — была отправлена в израильский банк Hapoalim, один из крупнейших в стране. Около 500 тысяч франков были перечислены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счёт Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перевела деньги далее — в банк в Ереване. Остаётся неясным, были ли средства действительно переведены в Армению или же так и остались на счёте в Швейцарии.
В платёжных поручениях указывалось, что переводы осуществляются бенефициарному владельцу компаний Денису Кацыву «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, позволил вывести столь значительные суммы за пределы Швейцарии. Также нет публичной информации о том, выводились ли средства со счетов Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходила часть перевода (500 тысяч франков), сослались на законодательный запрет раскрывать какую‑либо информацию о взаимоотношениях с клиентами, их финансовом положении или развитии их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, опираясь на судебные решения, настаивают, что нет оснований считать средства, похищенные в России, деньгами, которые впоследствии оказались на счетах контролируемой им компании Prevezon.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит проект резолюции с критикой действий властей Швейцарии в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно поддержал текст документа 27 января 2026 года. В проекте ставятся под сомнение выводы швейцарских органов по этому делу. Хотя резолюции ПАСЕ не являются обязательными к исполнению, они обладают политическим весом и способны влиять на международные дискуссии.
